橫店集團(tuán)東磁股份有限公司
獨(dú)立董事對(duì)公司相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
一、橫店集團(tuán)東磁股份有限公司獨(dú)立董事對(duì)公司控股股東及其它關(guān)聯(lián)方占用資金的情況和公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明及獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《公司法》第 16 條、中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行業(yè)的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120號(hào)）、《上市公司章程指引》、《深交所股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護(hù)指引》等的規(guī)定和要求，我們本著對(duì)公司、全體股東及投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，按照實(shí)事求是的原則對(duì)公司控股股東及其它關(guān)聯(lián)方占用資金的情況和對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行了認(rèn)真的檢查和核實(shí)，對(duì)公司進(jìn)行了必要的核查和問(wèn)詢(xún)后，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
（一）截止2009年12 月31 日，公司與關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)能夠嚴(yán)格遵守(證監(jiān)發(fā)[2003]56)號(hào)文的規(guī)定，關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的資金往來(lái)規(guī)模較小且價(jià)格公允，不存在與（證監(jiān)發(fā)[2003]56）號(hào)文規(guī)定相違背的情形。公司控股股東不存在占用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累計(jì)至2009年12 月31 日的違規(guī)關(guān)聯(lián)方占用資金情況。公司對(duì)控股子公司江西贛州新盛稀土有限公司的有償資金拆借主要是幫助其擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、購(gòu)置固定資產(chǎn)和原材料，鑒于贛州新盛受經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響和企業(yè)自身分離能力、產(chǎn)能因素制約，目前經(jīng)營(yíng)尚處于停產(chǎn)和虧損狀態(tài)，請(qǐng)公司在支持子公司發(fā)展的同時(shí)注意控制資金風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)資金安全。
（二）橫店集團(tuán)東磁股份有限公司能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)和證監(jiān)發(fā)[2005]120 號(hào)的規(guī)定，公司已建立了完善的對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制度，尤其是在監(jiān)督的范圍、內(nèi)容、程序等做出了明確規(guī)定。2009年度沒(méi)有發(fā)生對(duì)外擔(dān)保、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保等情況，亦不存在以前年度發(fā)生并累計(jì)至2009年12月31日的對(duì)外擔(dān)保，違規(guī)對(duì)外擔(dān)保等情況；與關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)均屬正常經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)，不存在關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用上市公司資金的情況。
二、關(guān)于 2009 年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司董事行為指引》、《公司章程》、《獨(dú)立董事制度》等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為橫店集團(tuán)東磁股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）獨(dú)立董事，現(xiàn)就公司2009年度利潤(rùn)分配預(yù)案發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)，本公司 2009 年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為162,337,432.51元。按母公司會(huì)計(jì)報(bào)表凈利潤(rùn)172,091,945.78
元的 10%提取法定盈余公積金 17,209,194.58 元。加上合并會(huì)計(jì)報(bào)表年初未分配利潤(rùn)464,524,511.49元，再減去根據(jù)2009年4月21日公司 2008年度股東大會(huì)通過(guò)的 2008 年度利潤(rùn)分配方案，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 0.5 元，分配普通股股利
20,545,000.00 元。本公司 2009 年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表未分配利潤(rùn)為 589,107,749.42
元。
出于公司對(duì)投資者持續(xù)的回報(bào)以及公司發(fā)展長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，本次股利分配擬以2009
年末總股本41,090萬(wàn)股為基數(shù)，按每10股派發(fā)現(xiàn)金股利0.70元（含稅），共計(jì)分配股利 28,763,000.00 元。本次股利分配后合并會(huì)計(jì)報(bào)表未分配利潤(rùn)余額為
560,344,749.42元結(jié)轉(zhuǎn)以后年度分配。
同意本次董事會(huì)提出的利潤(rùn)分配方案，同意將上述議案提交公司2009年年度股
東大會(huì)審議。
三、橫店集團(tuán)東磁股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于公司續(xù)聘 2010 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司董事行為指引》、《公司章程》、《獨(dú)立董事制度》、《獨(dú)立董事工作制度》等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為橫店集團(tuán)東磁股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）獨(dú)立董事，現(xiàn)就公司續(xù)聘2010年度審計(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
經(jīng)認(rèn)真核查，我們認(rèn)為：天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司多年來(lái)在為公司提供審計(jì)服務(wù)的過(guò)程中，審計(jì)人員嚴(yán)格遵守職業(yè)道德規(guī)范，工作認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)，具有較高的綜合素質(zhì)。天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司制訂的2009年度年報(bào)審計(jì)策略及具體審計(jì)計(jì)劃符合審計(jì)規(guī)程，符合公司的實(shí)際情況，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)規(guī)程遵循了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》，為公司出具的各期審計(jì)報(bào)告客觀、公正地反映了公司各期的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，同意繼續(xù)聘請(qǐng)?zhí)旖?huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為公司2010
年度的財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)。
四、橫店集團(tuán)東磁股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見(jiàn)
按照深圳證券交易所《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計(jì)工作指引》的要求，橫店集團(tuán)東磁股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提交了《2009年度內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告》，經(jīng)過(guò)認(rèn)真閱讀報(bào)告內(nèi)容，并與公司管理層和有關(guān)管理部門(mén)進(jìn)行了交流，查閱公司的管理制度，我們認(rèn)為：
1、目前公司已經(jīng)建立起較為健全的內(nèi)部控制體系，各項(xiàng)內(nèi)部控制制度符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，也適合當(dāng)前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況需要，并在此基礎(chǔ)上